要紧准时的

本基金的托管人柴纳农业库存已于2003年3 月 26 说回想了说。。

本基金当管事、承销人怀胎留心T中容纳的新闻的正路。、真实和完全性的倾向,基金领袖解说了这份说的心甘情愿的。。

一、 基金简介

(1)基金的基本保持健康
基金缩写:榆阳基金
基金购买指定遗传密码:500006
基金分开整个效果:20亿份
基金典型:盟约型、定了契约的
基金经过设定一时期期限来统治:15年
上市所在地:上海提供纸张购买所
上市时期: 1998年7月30日
(二)基金领袖
法定名声:博时基金支配利钱受宪法限度局限的公司
报户口地址:广东省深圳福田区深南京大学道7088号招商库存大厦29层
使发作效果地址:广东省深圳福田区深南京大学道7088号招商库存大厦29层
邮递区号:518040
法定代理人:吴雄伟
新闻服务器领袖:李全
触点:广东省深圳福田区深南京大学道7088号招商库存大厦29层
联系给打电话:0755-83169999
传 真:0755-83195140
(三)基金托管人
法定名声:柴纳农业库存
报户口地址:北京的旧称回复路23号
邮递区号: 100037
法定代理人:上福丛林
基金托管部本着良心的人:郭辉
新闻事务前卫:李芳费
触点:海淀区市北三环北路100号金宇大厦8层
联系给打电话:010-68424199
传真传输: 010-68424181
(四)会计师公司和报户口会计师参谋的
法定名声:普华永天运输线会计师公司利钱受宪法限度局限的公司
注册和使发作效果地址:上海淮海中路333号
法定代理人:Mr. Kent Watson
给打电话:021-63863388
传真传输:021-63863300
前卫:周忠辉
经纪报户口会计师参谋的:牟磊、陈玲
(五)糖衣陷阱和参事
法定名声:国浩集团(北京的旧称)参事集团公司
注册和使发作效果地址:北京的旧称市回复门158号洋楼F7
法定代理人:张建国陶
给打电话:010-66411188
传真传输:010-66413800
前卫:黄伟民
购买参事:黄伟民

二、 最早财务指标

1、最早财务指标
单位:民币元

最早财务指标 2002年 2001年 2000年
1 基金比力期净进项 -153,031,502 88,675,568 1,054,940,947
2 单位基金净收益 -65 0.0443 0.5275
3 基金净进项 -232,965,660 15,093,244 1,067,529,981
4 单位基金净进项 -0.1165 0.0075 0.5338
5 终点站基金资产 1,776,182,443 2,020,643,483 3,943,828,245
6 终点站基金资产净值 1,767,034,340 2,015,093,244 3,558,184,734
7 单位基金资产净值 1.7791
8 基金资产净值 -7.65% 3.43% 47.73%
9 流动资产净值升压速度 -20.40% 48.26%
10 基金净增总进项率 77.08% 122.46%

2、财务指标的计算语句
基金资产净值=比力期净进项/健康状态傍晚初基金资产净值
年流动资产净值升压速度=(分赃前单位净值/期初单位净值)×(终点站单位净值/分赃后单位净值)-1
年基金净增总进项率=(第1年度净值升压速度+1)×(第2年度净值升压速度+1)×(第3年度净值升压速度+1)…X(年净升压速度 1)x(礼物净升压速度 1)-1
基金净进项=未分派净进项-提供纸张投资额估值减值

三、 基金领袖说

基金业绩
到2002年12月31日底, 基金单位净值,比力期净值升压速度为,基金净增总进项率为。
基金领袖简介
周峰大夫,1970 年做,硕士。1994 岁到1997年 在南京大学谢尔曼国际商业管理机构竞争,国家的的合算的状况硕士;1997 岁到1999年 国家的付托沉思胸部进入方式礼拜式、基金纽带部、投资额支配部;1999 年度进入时期基金支配利钱受宪法限度局限的公司,沉思部前沉思员、榆阳基金基金领袖助理、裕华粉底基金领袖。2002年1月起任榆阳基金基金领袖。
何晓洁大夫,做于1973,硕士。1996年至1998年上学于金库公有合算的理科实验室沉思生部,国家的的合算的状况硕士。1998年至2000年在华夏提供纸张沉思所务叫与推销占有率上市的公司沉思任务。2000分支机构博世基金支配利钱受宪法限度局限的公司。,沉思部的沉思员,2002年11月起任榆阳基金基金领袖助理。
(一) 基金领袖任务说
第一次切断:2002年度投资额概览
2002年12月31日,榆阳基金的单位净值是元,当年净值升压速度为,上海提供纸张购买所幂数的同步性高涨,增长的深渊搬弄是非的是,综合幂数的(80%上海推销占有率幂数的 20%)下跌。
一、 2002年度宏观合算的与提供纸张推销综述
2002年,在全球合算的通货紧缩的安排下,柴纳的国民的合算的作图早已开端两接防,利润GDP增长8%的好成就,但通货紧缩的隐蔽处无不感动推销实在。。
提供纸张推销更进一步的鞭策20基准的开展,助长推销化变革,在逐步的神速挪动中,已决定的展现的运转打字并立。,推销的每个人体现是加强某人的地位官能的神速挪动。,推销投资额机身实在逐步弱化。
二、 2002年度推销进化与投资额综述
第一次一刻钟超调拒付。我们家从推销投资额的改变神速挪动和STOC的环绕来判别。,推销占有率价钱组织健康状态打字将逐步从。投资额理念:大幅加强某人的地位拒付音延的电子新闻、血管中层与石油溶剂油叫投资额洁治,在推销的根源,汽车被积极地添加到汽车上。、投资额于倾斜飞行和根底设施等叫,在推销对立较高以后,切断投资额是有利可图的。,投资额结成的初步健康状态。
两季高震动后。我们家在资产划拨的款项中加强某人的地位了倾斜飞行股。、浓厚的推销占有率投资额。推销看天价钱的走向,我们家减轻了已决定的市值过高的财产。,但在附近的中长期投资额大约,推销占有率的加强某人的地位是对立的。。
三、四时根源的物质性健康状态。三一刻钟的装货场所降到了55%摆布。,4季逐步加强某人的地位到1500点以下。,汽车及其下流和下流工业界的最早增长点、顺风地逻辑学互插工业界投资额洁治。当年岁暮年终,推销的末版恐慌增速下跌。,鉴于投资额结成射中靶子倾斜飞行机关、稳当可信赖的财产洁治大,投资额洁治大,大净破财。我们家在四一刻钟推销下跌时补充。,它是由于对推销占有率内在财产的判别,在过了一阵子,这是单独购置相称的神速挪动。,使成形已决定的预约破财,纵然我们家以为在推销财产中枢的根源区域主动语态套牢是减轻持仓本钱的单独无效办法,特别,我们家使坚实加强某人的地位了已决定的稳当可信赖的财产。,相信将增加资产划拨的款项的本钱优势,为使移近投资额业绩确立或使牢固的根底。
三、 投资额喝
偶然的选择支配:2002年A股推销零碎风险的阶段性宽慰加强某人的地位了协同基金投资额支配射中靶子偶然的选择的拮据,更确切地说,波段使运行不仅是单独低价钱盘旋。、对高官价圈的认得,同时要在对推销的零碎性风险进项有理配比的不可避免的条款联合推销实在强烈广大地域幂数的和时期环绕加标点于,资产获得条款的得益容量。在差别的推销任务平台里雇用改正的投资额姿态,掌握有理的投资额期望。我们家以为,从财产投资额的想法动身,减轻对推销动摇性预测的依赖性,从推销占有率上市的公司向内的财产与价钱的比力看。
投资额结成支配:最早是基金的持仓支配。杂耍选择缜密的按照财产投资额基准,买推销占有率是买单独被推销低估的好的推销占有率上市的公司。,保持对下角码推销占有率的投机贩卖;手术中应注重两点:1。缜密的本钱把持,这在抵消推销中尤为要紧。,这是在财产投资额中增加牢固的跃起的无效途径。;2. 进行反思投资额进项将主要成分礼物推销停止健康状态,推销安排下财产交易的财产增长、同典型推销占有率宏观任务平台下的使保持平衡投资额,为了应验即时到达和反复减轻库存本钱。
资产划拨的款项支配:即,按阶段健康状态资产划拨的款项洁治。,处置好装货场所把持射中靶子风险和进项配比的相干,COM中集权与分权相干的处置。经历作证,在疲软的的推销任务平台下,逾分集合刻薄的更大的风险。该基金是在两一刻钟的倾斜飞行单位。、大洁治投资额大洁治,在推销中增加超额进项,但在当年后半时,推销财产胸部思索下跌。,未能把持风险。
我们家经过惯常地进行以为改正理解和使生效财产投资额理念是理科性与艺术性相分歧的神速挪动,执意要打败推销、一种获取超额进项的无效办法,这将是推销投资额想法翻转的趋势。。我们家将即时总结教导。,努力加强投资额支配广大地域。
其次切断:2003投资额展现
一、 2003宏观合算的与推销远景
透视的2003大宏观合算的,主要成分预测,GDP增长目的将成功7%-8%。,应大举助长消耗资格扩张。我们家相信宏观合算的的长期性增长,特别合算的增长。,它将给工业界组织健康状态卖得大多数人新的开展。,特别,新的消耗热点正渐渐使成形。,诸如,终点汽车的出示和卖神速增长。,我们家将紧密关怀和掌握这些新气象。。
预报2003年的提供纸张推销运转远景,国家的提供纸张期货接管举行或参加会议集合前,柴纳证监会主席上福丛林以"贯通十六大意志,助长首都变革吐艳和动摇开展的说,明白地排使移近谋略性的五项基本根本的。,该说表达了接管机关的谋略性意思。,有助于逐步创建以推销为导向的理科钢骨构架。,它有助于帮忙投资额者使成形有理和可信赖的期望。,这对开展推销实在有很大感动。。到这广大地域,我们家对当年的推销期望比洛杉矶更为抱有希望的。。
微观层面,我们家相信提供纸张推销的有关系的,最最RE。、推销占有率上市的公司与传媒助长信誉系统作图,应用推销抽象。对叫和推销占有率上市的公司的基面,我们家以为无效膨胀物投资额和消耗资格。,根底设施和宁静工业界有可持续开展的潜力,基面持续良好,汽车等叫逐步相称新的消耗热点。三一刻钟推销占有率上市的公司业绩拐点开端拐点,每个人升压速度约为15%。,这泄漏微观合算的广大地域正改良。。
二、 2003推销预报
比照16种意志,变革吐艳中资产推销的动摇开展,这是回复投资额者实在的最早保持健康。。推销开展的趋势安心S的处理广大地域。,最早是把A股推销地位为单独新的过渡期。;惯例改革与处理成绩的行动钢骨构架;提供纸张法修正等,极度的这些都是推销实在培育的要紧接防。。假如当年在这些接防有物质性的前进,到这广大地域推销实在将动摇。,另外,它仍然比力软弱的。。
总量辨析以上所述辨析,我们家以为2003年持续独占的事物抵消市特点的能够性比力大。一接防,推销逾分轻视与推销占有率价钱逾分忍住,读错与扩大贸易发工资差数市盈率多样化,财产推销占有率被庄重地低估,财产投资额的巨万偶然的能够会涌现。。另一接防,鉴于吐艳任务平台下的压制和忍住,而大多数人推销占有率上市的公司没投资额财产的正路。,我们家以为推销综合幂数的的向上行进的间隔是受宪法限度局限的的。。
三、 2003值投资额展现
一种新的投资额评价指标系统:上海推销占有率推销2002 180幂数的、深圳100幂数的开枪,推销赞助,这与A股推销眼前的两股组织是分歧的。。2002腊尽冬残最早基金掌握量辨析,可以发明,每个人几何平均市盈率早已滴。,靠近美国道指广大地域,这泄漏A股推销上有相当大批的公司。,财产投资额的想法逐步被机构投资额所承认。。我们家以为这是两年的空头市场健康状态。,想法增长、以重组为代表的旧财产系统早已崩溃。,以财产增长为代表的新财产系统正逐步使成形。。2003年A股推销在组织健康状态变调,股价会发作巨万核分裂。,本地区将有单独行情看涨的市场。。
新得益打字:我们家以为面临逐日极化的推销,未来新得益打字能够是:1。推销占有率幂数的的高估庄重地低估了动摇率。,两年的推销占有率推销健康状态已相称开展的根底。;2. 机构投资额者持续开展超裁决、QFII惯例的引入与互插成绩的没有道理;三。推销占有率上市的公司业绩拐点生产了微观。
投资额谋略:使生效高堆划拨的款项战术,在柴纳的叫最强的投资额、有赋予公民权的、增长快动作的的代表公司。手术将执意下来:1。按叫、个股基面深化沉思辨析为机身,以饱环顾说为根底停止投资额,从工业界推销和两大推销群体秩序井然看野外,投资额财产的发明者,创建战术鼓励投资额结成杂耍;2。以财产投资额为根底创建对立较低的价钱,加强本钱把持,完全的痊愈任务,逐步加强资产划拨的款项的牢固的跃起;3. 加强流体的支配,缜密的把持非零碎性风险,在守候反击中利市。
(二)向内的监视说
基金运作的合规宣布参加竞选
说期内,基金当管事缜密的按照支配暂行办法、榆阳提供纸张投资额基金基金和约及宁静规则,热诚地、勤劳尽职、相信推销、相信社会根本的,支配和应用基金资产。,追求基金掌握人的最大受益。说期内,基金的投资额支配适合有关规则。,不伤害基金掌握人受益的行动。
向内的监听说
2002 年度监听,确保支配者诚信。、勤劳倾向根本的是支配和应用的用铰链连接,持续圆房以风险为根底的监听系统。监视机关是以孤独为根底的。、成立、公平的根本的,尽职尽职,经过数纸机监控、现场反省、参谋的查询、作主旨发言当场测试等任务办法,认同隐患,与提姆互插事情参谋的沟通,活期向接管机关和董事长报告请示任务。。
说期内,当管事员更进一步的加强军旗使运行和风险把持。,最早任务是做到以下几点:
1、圆房公司管理组织,董事会晋级了风险支配授予。,新挑选、评价和赔偿授予、战术授予、审计和合规授予,对互插任务惯例的讨论,评议专业授予围攻。
2、沉思、检讨、定了契约的基金的推销地位,主要成分基金和约的资格,更进一步的明白基金的投资额目的、投资额理念、投资额见识、投资额谋略、选股基准与业绩比力基准。
3、创建风险把持平台,杂多的风险辨析、各种各样的事情环节的风险把持点和风险广大地域的根底上,排有关的的把持办法,监听办法和频率,无效把持公司风险,加强管理任务的效能。
4、更进一步的圆房投资额支配体制,决定和细分投资额运作的鼓励系统,加强基金最早投资额杂耍的风险把持。
5、创建和圆房利钱协作,主要成分基金和约的资格沉思机关,在饱沉思的根底上创建和保卫库存库。,同时,取缔投资额池和投资额池。,确保极度的资产不许可的事投资额或限度局限投资额。,更进一步的加强以投资额为根底的科研支配。
6、加强公司要紧标明的牢固的性,创建圆房标明异地支持零碎和消息支持零碎。
7、加强职员事业道德和德育,经过香港提供纸张机构,香港地位较高的专业人士是我,引为鉴戒香港成功经历加强事业素材资料。
8、说期内,柴纳提供纸张监视支配授予公布的组织视图,公司回想了指导的的资格,更进一步的改良了,使满意组织资格。
基金领袖接受仍然的老实和老实。、勤劳尽职的支配根本的与基金A的应用,在基准使运行中、由于风险的有理把持,追求基金掌握人的最大受益。

四、 基金承销人说

本基金的基金托管人柴纳农业库存,主要成分榆阳提供纸张投资额基金和榆阳提供纸张购买所的和约,榆阳提供纸张投资额基金托管音延,缜密的遵守提供纸张支配暂行办法,对裕阳提供纸张投资额基金当管事–博时基金支配利钱受宪法限度局限的公司在2002年会计师年度基金的投资额运作,停止了仔细、孤独核算与不可避免的的投资额接管,仔细实行托管人的工作。
贝托掌握民的视角,博时基金支配利钱受宪法限度局限的公司在裕阳基金的投资额运作、新闻宣布参加竞选适合支配暂行办法,榆阳提供纸张投资额基金财务说缀编、极度的基金新闻如净资产财产公报、完全,不伤害基金掌握人受益的行动。

柴纳农业库存提供纸张投资额基金托管部
2003年3月26日

五、 基金年度财务说

(一) 审计说
普华永道审字(2003)第152号
榆阳提供纸张投资额基金极度的掌握人:
我们家承认付托。,审计了裕阳提供纸张投资额基金(以下省略"榆阳基金")2002年12月31日的财务状况表及2002年度的经纪业绩表和财产净价值变化表。这些计算报表由榆阳基金当管事博时基金支配利钱受宪法限度局限的公司本着良心的,我们家的倾向是对这些计算报表作出审计视图。。我们家的审计是比照柴纳报户口会计师参谋的孤独审计原则停止的。在审计神速挪动中,我们家联合榆阳基金的现实保持健康,我们家早已使生效了审计顺序,包罗点交、会计师核算。。
我们家以为,下述榆阳粉底计报表适合中华民共和国交易会计师原则、提供纸张投资额粉底计办法、《裕阳提供纸张投资额基金基金盟约》和柴纳提供纸张监视支配授予容许的如计算报表脚注所列示的基金叫惯常地进行使运行的有关规则,在极度的严重的接防公允地玻璃制品了榆阳基金2002年12月31日的财务状况及2002年度的经纪效果和净值变化保持健康,会计师办法的选用按照了前后一致根本的。
普华永道运输线 报户口会计师参谋的 牟磊
会计师公司利钱受宪法限度局限的公司
2003年1月10日 报户口会计师参谋的 陈玲
(二) 粉底计说
1、 榆阳提供纸张投资额基金资产债务说

单位:民币元
资 产 脚注 2002年12月31日 2001年12月31日
赞颂 91,395,306 301,515,195
清算发工资 8,214,984 4,085,356
购买保释 403,286 519,906
应收票据归功于清算 2,191,833 16,737,084
应收票据利钱 5 5,939,829 3,784,034
宁静应收票据款 299,000
推销占有率投资额市值 1,281,747,735 1,101,385,671
内侧的:推销占有率投资额本钱 1,533,397,114 1,274,075,998
纽带投资额推销财产 386,289,470 592,317,237
内侧的:纽带投资额本钱 388,312,222 588,545,834
资产一共 1,776,182,443 2,020,643,483
债务与基金掌握人利息
债务
清算射中靶子提供纸张结算 3,880,313 501
周旋领袖报答 2,320,855 2,590,954
托管费 386,809 431,826
周旋佣钱 210,126 176,958
宁静周旋款 2,250,000 2,250,000
预提费 100,000 100,000
债务折合 9,148,103 5,550,239
基金掌握人利息
托收基金 6 2,000,000,000 2,000,000,000
未应验破财 (253,672,131) (168,918,924)
未分派基金净进项 20,706,471 184,012,168
基金掌握人利息 1,767,034,340 2,015,093,244
(2002:单位资产
产净值:民币)
(2001:单位资产产
净值:民币)
债务与基金掌握人利息一共 1,776,182,443 2,020,643,483
2、 榆阳提供纸张投资额基金支配表现表
单位:民币元
收 入 脚注 2002 2001
推销占有率差数收益(全身虚弱) (172,956,930) 94,208,104
纽带范围进项 17,760,603 13,632,828
纽带利钱收益 27,055,176 17,806,349
存款利钱收益 3,510,389 6,694,963
股息收益 8,969,649 9,395,327
宁静收益 7 322,775 644,411
收益整个效果 (115,338,338) 142,381,982

基金领袖报答 (29,603,422) (37,300,177)
基金托管费 (4,936,864) (6,216,696)
售回购提供纸张 (2,559,697) (6,778,735)
宁静费 (593,181) (3,410,806)
内侧的:上市年费 (60,000) (60,000)
新闻宣布参加竞选费 (300,000) (286,869)
审计费 (100,000) (100,000)
费折合 (37,693,164) (53,706,414)
基金净收益/(全身虚弱) (153,031,502) 88,675,568
加:未应验加值/(轻视)变量数 (84,753,207) (659,573,677)
基金经纪业绩 (237,784,709) (570,898,109)
基金净收益/(全身虚弱) (153,031,502) 88,675,568
以前年度利弊得失健康状态 9 3,725,805 (2,193,381)
加:基金年首最后的 184,012,168 1,067,529,981
资产分派净进项 34,706,471 1,154,012,168
减:当年分派给基金的净进项 8 (14,000,000) (970,000,000)
未分派基金净进项 20,706,471 184,012,168
3、榆阳提供纸张投资额财产净价值变化表
单位:民币元
冠词 2002 2001
年首财产净价值 2,015,093,244 3,558,184,734
当年的重商主义
基金净收益/(全身虚弱) (153,031,502) 88,675,568
未应验加值/(轻视)变量数 (84,753,207) (659,573,677)
经纪实行发作的资产净值改变 (237,784,709) (570,898,109)
当年收益掌握人的分派保持健康
收益分派给基金的财产净价值改变 (14,000,000) (970,000,000)
以前年度利弊得失健康状态 3,725,805 (2,193,381)
腊尽冬残财产净价值 1,767,034,340 2,015,093,244
计算报表脚注是THI的组成切断。。

(三) 计算报表脚注
1 基金简介
榆阳提供纸张投资额基金(以下省略基金)、柴纳长城付托投资额公司、广达提供纸张利钱受宪法限度局限的公司、金华市付托投资额利钱利钱受宪法限度局限的公司(后改名为金信付托投资额利钱利钱受宪法限度局限的公司)和国信提供纸张利钱利钱受宪法限度局限的公司(后变更为招商提供纸张利钱利钱受宪法限度局限的公司)五家接纳新成员人按照《提供纸张投资额基金支配暂行办法》及宁静有关规则和《裕阳提供纸张投资额基金基金盟约》接纳新成员,经柴纳证监会鼓励的提供纸张授予,1998年7月25日高处。该基金是盟约型封锁型基金,15年生活,发行地域为20亿个基金单位。
基金当管事是博世基金支配利钱受宪法限度局限的公司。,柴纳农业库存基金托管人。本基金经上海提供纸张购买所(以下省略"递交所")上证上字〖98〗第046号文复核核准,1998年7月30日上海提供纸张购买所购买。主要成分《提供纸张投资额基金支配暂行办法》和柴纳提供纸张监视支配授予证监基金字〖1998〗27号文的规则,基金的投资额见识依法裸体发行。、上市的推销占有率、宁静倾斜飞行工具的纽带和柴纳提供纸张重行核定。
本基金原接纳新成员人经过的国信提供纸张利钱受宪法限度局限的公司于1999年8月11日和国通提供纸张利钱利钱受宪法限度局限的公司签署《大约裕阳提供纸张投资额基金600万份非流通时间基金单位的让拟定议定书》,基金6掌握的基金,000,000名非流通时间保举人改换利钱利钱受宪法限度局限的公司。利钱利钱受宪法限度局限的公司于2002年7月问题了改名公报。,利钱利钱受宪法限度局限的公司招商提供纸张自2002年7月11日改名。
本基金原接纳新成员人经过的金华市付托投资额利钱利钱受宪法限度局限的公司于2002年5月按国家的有关谋略性资格走完付托机构重行注册任务,并改名为金信投资额利钱利钱受宪法限度局限的公司。
2 计算报表根底
基金的计算报表与交易分歧。、提供纸张投资额粉底计办法及柴纳提供纸张监视支配授予容许的如最早会计师谋略性所述的基金叫惯常地进行使运行商定编制。
本基金于2002年度第一次采取了提供纸张投资额粉底计办法,会计师办法的感动将在脚注9至TH中更进一步的述说。。
3 最早会计师谋略性
(a) 会计师年度
从1月1日到12月31日的格里利益历。
(b) 记帐标准货币
民币作为记账标准货币。
(c) 会计师根底与开价根本的
基金的会计师是以权责发作制为根底的。;除非推销占有率和纽带投资额的推销财产,极度的说冠词按历史本钱定价。
(d) 推销占有率投资额
补进推销占有率在购买当天被确以为推销占有率投资额。。推销占有率投资额的本钱按全价PA计算。。
排水渠推销占有率以使巩固推销占有率在当天的差价。售推销占有率的本钱是在挪动魏的根底上停止的。。
推销占有率包罗上市购买推销占有率和非流通时间股。。上市购买的推销占有率价钱是主要成分推销来进行反思的。;在估值日不停止购买,最新购买日推销购买的几何平均估值。第一次上市未上市推销占有率,按本钱估值;以利钱和附加发行使成形的非上市推销占有率,在提供纸张购买所挂牌上市的推销占有率的市值。现实本钱与估值暗中的差数容纳在 破财科目。
(e) 纽带投资额
在提供纸张购买所购置的纽带被认作是纽带投资额。;购置管束间的纽带购买的纽带被认作纽带。纽带投资额是指在T日发工资的整个算术。,它容纳利钱的末版一天到晚前的纽带或利钱。,作为应收票据归功于的独特的会计师,不排纽带投资额本钱。
排水渠提供纸张购买所购买的纽带于成交日使巩固纽带范围进项;排水渠库存同性间推销购买的纽带于现实收到整个使丧失时使巩固纽带范围进项。售纽带的本钱是由于挪动微博的。。
上市纽带的推销财产是主要成分推销改变来进行反思的。;在估值日不停止购买,最新购买日推销购买的几何平均估值。非上市纽带按本钱定价。现实本钱与估值暗中的差数容纳在 破财科目。
(f) 配股权证
因掌握利钱而发行利钱的利息自发行日期起。,按市场价计算每日差价高于推销占有率,利息成绩和未应验进项机身中在多样化。。
(g) 收益使巩固
推销占有率差价收益于排水渠推销占有率成交日按排水渠推销占有率成交整个效果与其本钱和互插费的差数使巩固。
提供纸张购买所购买的纽带范围进项于排水渠成交日使巩固,库存同性间推销购买的纽带范围进项于现实收到整个使丧失时使巩固。纽带范围进项按应收票据取整个使丧失与其本钱、应收票据归功于与互插费差数的使巩固。
由于面值计算的纽带利钱收益数额,纽带发行人扣缴的独特的所得税净数。,纽带现实掌握期的每日根底。
存款利钱收益按基金计算每天可套装。
股息发工资额按股息发工资额计算,估及推销占有率上市的公司扣缴独特的所得纳税后的净进项,股息日的使巩固。
(h) 基金领袖报答
基金支配费由基金当管事发工资。。主要成分柴纳提供纸张监视支配授予证监基金字〖1998〗27号《大约核准引起裕阳提供纸张投资额基金的批》的规则,基金领袖的报答每年货币利率计算。。
基金当管事与承销人协商,基金领袖的薪酬自2000年1月1日起健康状态。,健康状态后的基金支配费每年费计算。。
(i) 基金托管费
基金托管人的托管费主要成分柴纳提供纸张监视支配授予证监基金字〖1998〗27号文《大约核准引起裕阳提供纸张投资额基金的批》的规则,基金每日资产净值 年利率计算。
(j) 售回购提供纸张
售回购提供纸张按融入资产额及商定货币利率,用垂线法回购的经过设定一时期期限来统治。
(k) 托收基金
每个基金单位的面值为1元。托收基金为外部发行的基金单位整个效果。
(l) 基金进项分派根本的
各基金单位耗费平行的分派权。该基金的得益公差了去岁的全身虚弱。,收益分派可以在同岁内停止。。当年基金破财,没收益分派。现钞收益分派,每年发出一次,进项分派洁治不较低的基金净进项的90%。基金进项分派后,各基金单位净值不应较低的面值。
4 最早税项
主要成分1998和55一词、〖2001〗年61号文《金库国家的税务总局大约提供纸张投资额基金收益成绩的使活跃》及宁静互插税务法规,最早税目如次:
(a) 筹集资产筹集资产,不属于交易税见识,不交易税。
(b) 基金购买推销占有率、纽带的范围进项,2003年12月31新来免征交易税。
(c) 基金出生于推销占有率推销的收益包罗购买推销占有率。、纽带的范围进项,推销占有率的股息、彩金收益,纽带利钱收益和宁静收益,不征收交易所得税。基金增加的推销占有率股息、公司纽带的股息进项与利钱进项,推销占有率上市的公司和纽带发行交易向基金发工资的股息、彩金、在利钱年纪付20%连续重击 的独特的所得税。
(d) 基金当管事运用基金购买推销占有率比照的规章费率征收印。

5 应收票据利钱
2002 2001
应收票据纽带利钱 5,894,594 3,603,390
赞颂利钱 41,895 160,704
应收票据清算发工资利钱 3,340 19,940
5,939,829 3,784,034
6 托收基金
2002 2002
基金单位数 民币元
保举人掌握基金分开
– 非流通时间 30,000,000 30,000,000
保举人掌握基金分开
– 可让切断 9,798,100 9,798,100
大众掌握基金分开 1,960,201,900 1,960,201,900
2,000,000,000 2,000,000,000
2001 2001
基金单位数 民币元
保举人掌握基金分开
– 非流通时间 30,000,000 30,000,000
保举人掌握基金分开
– 可让切断 8,021,000 8,021,000
大众掌握基金分开 1,961,979,000 1,961,979,000
2,000,000,000 2,000,000,000

比照《YYY投资额基金和约》的规则,整个基金接纳新成员人预订基金单位不得较低的基金地域的3%,且在基金经过设定一时期期限来统治间,极度的接纳新成员人掌握的基金单位不得较低的总地域。,其他资产可在基金上市两个月后流通时间。。
7 宁静收益
宁静收益最早包罗购置新股票所发作的归还。。
8 进项分派
本基金于2002年3月29日宣布向能胜任2002年4月4日止在柴纳提供纸张注册结算受宪法限度局限的倾向公司上海办注册在册的每个人掌握人发给2001腊尽冬残现钞进项14,000,000元,每10个基金单位可利润分派进项�

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